SKYRIAUS VEIKLOS TIKSLAS

1. Skyriaus veiklos tikslas yra pasirengti įgyvendinti ir nuo 2023 m. sausio 1 d. įgyvendinti valstybės politiką valstybės iždo srityje, kiek tai susiję su Lietuvos Respublikos valstybės iždo įstatyme nurodytų valstybės ižde atidarytų įstaigų (toliau – įstaigos) tvarkomų sąskaitų tvarkymu, mokėjimo operacijų vykdymu, valiutos keitimo operacijų apdorojimu, organizacinėmis ir techninėmis priemonėmis, kuriomis sudaromos sąlygos valdyti įstaigų tvarkomas sąskaitas ir vykdyti mokėjimo operacijas įstaigoms, kad būtų efektyviai ir racionaliai tvarkomos įstaigų tvarkomos sąskaitos ir sklandžiai vykdomos mokėjimo operacijos.

SKYRIAUS FUNKCIJOS

2. Skyrius, siekdamas veiklos tikslo, pasirengia atlikti ir nuo 2023 m. sausio 1 d. atlieka šias funkcijas:
   1. atlieka įstaigų tvarkomų sąskaitų valdymo ir mokėjimo operacijų priežiūros funkciją:
      1. tikrina duomenų apie įstaigą ir įstaigos vadovą, įstaigos registravimą ir teisių įstaigos vadovui priskyrimą teisingumą;
      2. kontroliuoja periodišką duomenų apie įstaigą ir įstaigos vadovą atnaujinimą, blokuoja įstaigos darbuotojų galimybę vykdyti mokėjimo operacijas įstaigai nesilaikant jai nustatytų duomenų atnaujinimo terminų;
      3. tvarko įstaigų uždaromas sąskaitas, vykdo per Piniginių lėšų apribojimų informacinę sistemą (toliau – PLAIS) gautus lėšų nurašymų ir apribojimų nurodymus;
      4. kontroliuoja, ar per PLAIS gautame lėšų apribojimo nurodyme nurodytą laisvai disponuojamą sumą įstaiga naudoja pagal priverstinio išieškojimo teisę turinčios institucijos nurodytą paskirtį;
      5. teikia Valstybinei mokesčių inspekcijai prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos duomenis apie įstaigų atidarytas ir uždarytas sąskaitas, atstovus ir naudos gavėjus, tikslina atmestus įrašus pagal Valstybinės mokesčių inspekcijos prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos nustatytus reikalavimus;
      6. vykdo mokėjimo operacijų kontrolę, tvarko atmestus, atšauktus mokėjimo nurodymus, valdo užklausas dėl mokėjimo nurodymų;
      7. valstybės iždui naudojantis Lietuvos banko, finansų įstaigų ar mokėjimo sistemų teikiamomis paslaugomis, prižiūri Lietuvos banke ar kitoje finansų įstaigoje atidarytas sąskaitas, užtikrina, kad šiose sąskaitose būtų vykdomi tik Lietuvos banko ar kitos finansų įstaigos leidžiami mokėjimai;
      8. užtikrina pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemonių taikymą, kai vykdoma mokėjimo operacijų stebėsena;
   2. teikia įstaigoms konsultacijas dėl įstaigų duomenų registravimo, sąskaitų tvarkymo, mokėjimo operacijų vykdymo tvarkos:
      1. teikia įstaigoms informaciją apie planuojamus įgyvendinti ir įgyvendintus įstaigų tvarkomų sąskaitų valstybės ižde atidarymo, tvarkymo ir mokėjimo operacijų vykdymo tvarkos pokyčius, teikia įstaigoms šių pokyčių aprašymą;
      2. analizuoja įstaigų tvarkomų sąskaitų valdymo ir mokėjimo operacijų vykdymo poreikius, nagrinėja mokėjimų standartų pakeitimus, gerosios praktikos pavyzdžius finansų rinkose, remdamasis šia informacija teikia ministerijos administracijos padaliniui, atsakingam už Valstybės biudžeto, apskaitos ir mokėjimų sistemos (toliau – VBAMS) Valstybės iždo konsoliduoto sąskaitų valdymo posistemio (toliau – VIKSVA) diegimo ir plėtros įgyvendinimą, pasiūlymus dėl VIKSVA funkcinių galimybių tobulinimo;
      3. teikia įstaigoms konsultacijas dėl įstaigos duomenų registravimo, sąskaitų tvarkymo, mokėjimo operacijų vykdymo metu kilusių klausimų, dalyvauja sprendžiant kilusias problemas, prireikus perduoda šią informaciją ministerijos administracijos padaliniui, atsakingam už VIKSVA diegimo ir plėtros įgyvendinimą;
   3. registruoja ūkines operacijas VIKSVA ir perduoda apskaitos duomenis į VBAMS Finansų valdymo ir apskaitos informacinį posistemį;
   4. užtikrina sklandų mokėjimo operacijų vykdymą VIKSVA:
      1. laiku įkelia bankų ir mokėjimo įstaigų žinynus, dalyvauja koreguojant klaidingus įrašus, kad būtų užtikrintas sklandus keitimasis mokėjimų pranešimais su banku ar mokėjimo įstaiga;
      2. atnaujina įmokų kodų sąrašus, kad būtų įkelti naujausi juos naudojančių įstaigų skelbiami įmokų kodai;
      3. vykdo mokėjimų pranešimų standartų priežiūrą, laiku atnaujina mokėjimų pranešimus pagal Lietuvos banko ar kitų finansų įstaigų, kurių paslaugomis valstybės iždas naudojasi, pranešimus, perduoda ministerijos administracijos padaliniui, atsakingam už VIKSVA diegimo ir plėtros įgyvendinimą, informaciją apie VIKSVA funkcinių galimybių tobulinimo poreikį;
      4. teikia departamento direktoriui ir vyresniajam patarėjui siūlymus dėl įstaigų tvarkomų sąskaitų valdymo ir mokėjimo operacijų vykdymo proceso tobulinimo;
   5. rengia arba dalyvauja rengiant teisės aktų ir kitų dokumentų projektus:
      1. rengia įstaigų duomenų registravimo, sąskaitų valdymo, mokėjimo operacijų vykdymo tvarkos taisyklių ir kitų teisės aktų, susijusių su skyriaus veiklos tikslu ir funkcijomis, projektus;
      2. rengia įvairius dokumentus ir atlieka kitus veiksmus, susijusius su skyriui perduotais įstaigų, kitų juridinių ir fizinių asmenų prašymais, pasiūlymais ir kitokiais kreipimaisis, pranešimais ir skundais;
   6. nustato ir valdo skyriaus veikloje kylančią riziką:
      1. dalyvauja rizikos vertinimo ir rizikos įsivertinimo procesuose;
      2. atsižvelgdamas į departamento vadovo patvirtintuose darbo procedūras aprašančiuose dokumentuose (darbo proceso aprašuose ir darbo vadovuose) nustatytas veiklos vidaus kontrolės procedūras, valdo riziką ir naudoja tinkamas priemones skyriaus veiklos tikslui pasiekti;
      3. informuoja apie nustatytus vidaus kontrolės sistemos trūkumus arba netinkamai valdomą riziką bei pažeidimus departamento direktorių;
   7. atlieka kitas su skyriaus veiklos tikslu susijusias funkcijas:
      1. dalyvauja skyriaus kompetencijos klausimais sudarytose darbo grupėse ir komisijose;
      2. teikia departamento direktoriui ir vyresniajam patarėjui, kurio pareigybės aprašyme nustatytas skyriaus kuravimas, pasiūlymus dėl viešųjų pirkimų, kurių reikia skyriaus veiklos tikslui pasiekti ir funkcijoms atlikti, inicijavimo;
      3. rengia ir teikia departamento direktoriui ir vyresniajam patarėjui, kurio pareigybės aprašyme nustatytas skyriaus kuravimas, pasiūlymus dėl dokumentų, reglamentuojančių darbo procedūras skyriuje ir departamente, atnaujinimo.